安远县应急管理局部门

2022年度部门决算

目    录

第一部分  安远县应急管理局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  安远县应急管理局部门概况

一、部门主要职能

（一）负责应急管理工作，指导各乡（镇）、各部门单位应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作。负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理工作。

（二）拟定应急管理、安全生产等方针政策，组织编制我县应急体系建设、安全生产和综合防灾减灾规划，组织学习宣传贯彻国家、省、市相关法律法规，起草政府规章草案，组织制定相关规程和标准并监督实施。

（三）指导应急预案体系建设，落实、完善事故灾难和自然灾害分级应对制度，组织编制县总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，综合协调应急预案衔接工作，组织开展预案演练，推动应急避难设施建设。

（四）牵头建立统一的应急管理信息系统，负责信息传输渠道的规划和布局，建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法依规统一发布灾情。

（五）组织指导协调安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援，承担县应对较大灾害指挥部工作，综合研判突发事件发展态势并提出应对建议，协助县委、县政府指定的负责同志组织较大灾害应急处置工作。

（六）统一协调指挥各类应急专业队伍，建立应急协调联动机制，推动指挥平台对接，衔接解放军和武警部队参与应急救援工作。

（七）统筹应急救援力量建设，负责消防、森林火灾扑救、抗洪抢险、地震和地质灾害救援、生产安全事故救援等专业应急救援力量建设，按规定权限协调管理县综合性应急救援队伍，指导各乡镇及社会应急救援力量建设。

（八）负责消防管理工作，指导消防监督、火灾预防、火灾扑救等工作。

（九）负责地震灾害防御工作，指导协调森林火灾、水旱灾害、地质灾害等防治工作，负责自然灾害综合监督预警工作，指导开展自然灾害综合风险评估工作。

（十）组织协调灾害救助工作，组织指导灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，按权限管理、分配救灾款物并监督使用。

（十一）依法行使安全生产综合监督管理职权，指导协调、监督检查县政府有关部门单位和各乡（镇）政府安全生产工作，组织开展安全生产巡查、考核工作。

（十二）按照分级、属地原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、材料、劳动防护用品的安全生产管理工作。负责监督管理工矿商贸行业安全生产工作。依法组织并指导监督实施安全生产准入制度。负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。

（十三）依法依规组织指导生产安全事故调查处理，监督事故查处和责任追究落实情况。组织开展自然灾害类突发事件的调查评估工作。

（十四）开展应急管理方面的区域交流与合作，组织参与安全生产类、自然灾害类等突发事件的区域救援工作。

（十五）制定应急物资储备和应急救援装备规划并组织实施，会同县发改委、农业农村局、商务局等部门单位建立健全应急物资信息平台和调拨制度，在救灾时统一调度。

（十六）负责应急管理、安全生产宣传教育和培训工作，组织指导应急管理、安全生产的科学技术研究、推广应用和信息化建设工作。

（十七）负责组织指导协调和监督全县安全生产行政执法工作，组织开展对县属企业及驻县中央企业、省属、市属企业的执法检查，组织开展对安全生产重点企业的执法检查。

（十八）负责贯彻落实国家有关防震减灾工作的方针政策、法律法规和行业标准。承担全县防震减灾工作行政执法检查，监督检查全县重大建设项目、城市生命线工程和可能产生严重次生灾害的建设项目抗震设防要求，会同有关部门单位依法保护地震监测设施和地震观测环境。参与制定地震灾区重建规划。

（十九）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1  个，包括：安远县应急管理局。

本部门2022年年末实有人数 26  人，其中在职人员 26 人，离休人员  0 人，退休人员 0  人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 73  人；年末学生人数 0  人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人。

第二部分  2022年度部门决算表

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第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计1702.13 万元，其中年初结转和结余0 万元，较2021年增加20.84万元，增长1.24  %；本年收入合计1702.13 万元，较2021年增加29.63万元，增长（下降）1.76%，主要原因是：机关改革，单位撤并，职能增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1702.13万元，占100 %；事业收入0万元，占  %；经营收入 0万元，占0 %；其他收入0万元，占0 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计1702.13万元，其中本年支出合计1702.13万元，较2021年增加20.84万元，增长1.24 %，主要原因是：机关改革，职能增加；增加应急物资储备、增加综合应急指挥中心平台；年末结转和结余0万元，较2021年减少9.04万元，下降  %，主要原因是：根据预算合理安排支出，减少结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出884.85万元，占51.98 %；项目支出817.27万元，占48.02 %；经营支出 0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为 1702.13  万元，决算数为 1702.13 万元，完成年初预算的100  %。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为30.81万元，决算数为 30.81万元，完成年初预算的100  %，主要原因是：根据预算合理安排支出。

（二）卫生健康支出年初预算数为248.64万元，决算数为  248.64万元，完成年初预算的100  %，主要原因是：根据预算合理安排支出。

（三）住房保障支出年初预算数为18.63万元，决算数为18.63   万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：根据预算合理安排支出.

（四）灾害防治及应急管理支出年初预算数为1335.25万元，决算数为1335.25万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：根据预算合理安排支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1702.13  万元，其中：

（一）工资福利支出830.33万元，较2021年增加116.83万元，增长16.4  %，主要原因是：机关改革，专业森林消防大队并入我局，人员的增加。

（二）商品和服务支出54.53 万元，较2021年减少156.87 万元，下降74.21%，主要原因是：会议、办公用品等费用减少。

（三）对个人和家庭补助支出 0  万元，较2021年增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %，主要原因是：没有对个人和家庭补助支出。

（四）资本性支出240.58 万元，较2021年减少 515.82 万元，下降68.19%，主要原因是：减少应急物资储备；减少综合应急指挥中心平台。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为   11.52万元，决算数为:11.52 万元，完成全年预算的 100 %，决算数较2021年增加（减少）0 万元，增长（下降）0  %，其中：根据上级要求合理安排“三公”经费。

（一）因公出国（境）支出全年预算数为 0  万元，决算数为0 万元，完成全年预算的0 %，决算数较2021年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是：没有因公出国人员。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：没有因公出国人员。全年安排因公出国（境）团组 :0个，累计 0 人次，主要为：没有因公出国人员。

（二）公务接待费支出全年预算数为 5.19  万元，决算数为 5.19 万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加1.47 万元，增长39.52%，主要原因是：地震局全局辙并到应急管理局。决算数较全年预算数增加的主要原因是：地震局全局辙并到应急管理局。全年国内公务接待86 批，累计接待432 人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：商务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出6.33   万元，其中公务用车购置全年预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的 0%，决算数较2021年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是无新购公务用车，全年购置公务用车   辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：无新购公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为6.33万元，决算数为 6.33 万元，完成全年预算的 100%，决算数较2021年减少1.47 万元，下降18.85 %，主要原因是严格控制公务用车，年末公务用车保有 8辆（公务用车2辆、特种用车6辆）。决算数较全年预算数减少的主要原因是：严格控制公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出54.53 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少156.87万元，（降低74.21  %，主要原因是：办公设施设备购置经费减少、信息系统运行维护支出减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额495.95  万元，其中：政府采购货物支出495.95  万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 247.98 万元，占政府采购支出总额的 50 %，其中：授予小微企业合同金额 247.98万元，占授予中小企业合同金额的100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  0  %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的  0  %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的   0  %。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是：运送应急抢险救援队员用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目 7 个全面开展绩效自评，共涉及资金817.27 万元，占项目支出总额的100 %。    

组织对“采购森林扑火设备”、“2021年中央和省级自然灾害救灾资金预算”、“县综合应急指挥中心平台建设采购经费”等 7  个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出817.27万元，政府性基金预算支出  0 万元，国有资本预算支出 0  万元。从评价情况来看，我局项目立项规范、合理，资金到位及时、使用合规、监控有效，工作及财务管理制度健全、执行有效、项目质量可控，服务对象的满意度高，为圆满完成了2022年共性目标工作任务提供了重要保障，达到了预定的目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 817.27万元，政府性基金预算支出  0 万元。从评价情况来看，我局深入学习贯彻习近平总书记关于安全生产、应急管理、防灾减灾救灾重要论述，牢固树立安全发展理念，紧紧把住安全生产基本盘，以安全生产专项整治三年行动为抓手，查风险、治隐患、防事故，有效维护了重点行业领域生产安全，确保了安全生产形势整体平稳有序。同时，以构建“大安全、大应急、大减灾”体系为方向，从紧从严开展应急管理各项工作,全力扭转全县安全形势持续稳定向好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

绩效自评总报告

     一、本部门项目绩效目标情况

（一）项目概况。

1、采购森林扑火设备项目

为提升全县应急救援能力，降低灾害经济损失。县应急管理局拟采购一批森林扑火设备，该项目按照 《安府办抄字[2021]175号采购森林扑火设备》文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

2、2021年政策性农房保险县级财政补贴资金项目

该项目按照 2021年政策性农房保险县级财政补贴资金进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

3、2020年中央和省级自然灾害救灾资金项目

该项目按照 《赣财资环指[2020]49号下达2020年中央和省级自然灾害救灾资金预算》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

4、应急指挥平台与乡镇视频设备联接项目

该项目按照《安府办抄字[2021]330号新建应急指挥平台与乡镇视频设备联接费用》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

5、县综合应急指挥中心平台建设采购项目

该项目按照《安府办抄字【2020】470号县综合应急指挥中心平台建设采购经费》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

6、2020年自然灾害防治体系建设补助资金项目

该项目按照《赣财建指[2020]181号下达2020年自然灾害防治体系建设补助资金预算》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

7、城区市政道路消火栓安装项目

该项目按照《安府办抄字[2021]500号城区市政道路消火栓安装费用》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

1、总体目标：通过各项目的开展，提升全县应急管理水平。

2、阶段性目标：

1）根据需要组织调查研究，收集有关设计方面的资料。

2）各部门针对建设项目提出设计具体要求或方案。

3）汇总方案，提出符合要求的方案。

4）方案的评定和审查。

5）根据方案进行设计和选择。

6）审查预算。

7）审查进度。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围。

开展绩效评价工作是以应急管理局作为绩效评价对象，共涉及自然灾害防治体系建设补助资金项目、县综合应急指挥中心平台建设采购项目等7个项目，项目资金约774.9万元。通过绩效评价能够全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

我单位此次自评秉承科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的评价原则，严格按照县财政局制定的考评方法和细则，收集被评价项目的相关资料，对数据进行计算复核。在形成评价结论后，按照绩效评价工作要求认真、严谨、细致撰写绩效评价报告。

(三)绩效评价工作过程。

1.前期准备

按县财政局相关文件要求，量化分级管理，对涉及本项目的相关文件进行了学习与分析，并制定项目评价实施方案，设计绩效评价体系，报财政局审核后组织实施。

2.组织实施

采取听情况、问问题、看账目，对社会公众调查等形式开展考评。

3.分析评价

根据收集资料和现场考评情况进行汇总分析，根据设定的绩效评价指标体系进行评分，最终形成综合性书面报告。

三、综合评价情况及评价结论

(一)资金到位情况:按年初及追加预算，县财政局已拨付采购森林扑火设备等7个项目资金共计774.9万元，上年结转0万元，上级转移支付0万元，共计774.9万元，资金到位率100%。

(二)资金使用情况:专项资金共计支出756.4万元，执行率97.6%。

(三)项目组织情况分析:对有关文件进行了科学分析研究，制定了绩效评价工作方案，采用查阅凭证和资料、审计等形式进行考评。根据考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

(四)项目管理情况分析:项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

(五)评价结论(附相关评分表)

2021年度我局各项资金管理规范，项目管理到位，对全县的各行业、各使用单位的有效发展起到了促进作用，发挥了财政资金的作用，综合评价得分 分，考评等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况分析。

本项目决策依据符合年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划;决策符合程序，并履行相应手续;资金分配因素全面合理，资金使用合理合规。

(二)项目过程情况分析。

项目涉及所有工作全部按时完成。

(三)项目产出情况分析。

按照工作计划任务和目标，在规定时间内完成了各项工作任务，保障我单位日常工作有效运行。

(四)项目效益情况分析。

通过项目实施情况来看，我局项目严格执行财务管理制度，相关业务科室全程参与，核算规范，账务清晰，达到了预期目标，对于加强安全生产监管能力，为我市高质量发展提供安全保障，具有重要意义。

五、存在的问题及原因分析

通过自查和自我评估，我局专项资金管理能严格遵守财经纪律和财务制度，但部门项目支出进度缓慢，年初做预算时考虑尚不够周全，存在项目调剂的情况

在今后的专项经费管理中，我们将进一步加强预算管理，编制预算前，熟悉掌握预算文件精神和单位年度工作计划；在预算编制过程中，加强与各科室的沟通；汇总预算时，认真对照往年预算，合理编制预算；预算执行时，认真把关，每月通报执行率并对支出不理想的项目进行沟通，针对性地解决支出困难；着力加强项目支出调度，加强项目开展事前事中事后的跟踪和支出进度的控制，开展项目绩效评价，科学、合理安排支出项目。

六、有关建议

建议财政管理部门加强绩效指标建设和评价体系方面加强指导和培训，提高资金使用部门的绩效评价水平。

七、其他需要说明的问题

无

（三）部门评价项目绩效评价情况。

一、基本情况

（一）项目概况。

1、采购森林扑火设备项目

为提升全县应急救援能力，降低灾害经济损失。县应急管理局拟采购一批森林扑火设备，该项目按照 《安府办抄字[2021]175号采购森林扑火设备》文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

2、2021年政策性农房保险县级财政补贴资金项目

该项目按照 2021年政策性农房保险县级财政补贴资金进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

3、2020年中央和省级自然灾害救灾资金项目

该项目按照 《赣财资环指[2020]49号下达2020年中央和省级自然灾害救灾资金预算》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

4、应急指挥平台与乡镇视频设备联接项目

该项目按照《安府办抄字[2021]330号新建应急指挥平台与乡镇视频设备联接费用》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

5、县综合应急指挥中心平台建设采购项目

该项目按照《安府办抄字【2020】470号县综合应急指挥中心平台建设采购经费》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

6、2020年自然灾害防治体系建设补助资金项目

该项目按照《赣财建指[2020]181号下达2020年自然灾害防治体系建设补助资金预算》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

7、城区市政道路消火栓安装项目

该项目按照《安府办抄字[2021]500号城区市政道路消火栓安装费用》 文件内容进行项目资金分配，严格按照财政预算收支等相关财务制度进行支付，由县应急管理局牵头组织实施。

（四）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

3、总体目标：通过各项目的开展，提升全县应急管理水平。

4、阶段性目标：

1）根据需要组织调查研究，收集有关设计方面的资料。

2）各部门针对建设项目提出设计具体要求或方案。

3）汇总方案，提出符合要求的方案。

4）方案的评定和审查。

5）根据方案进行设计和选择。

6）审查预算。

7）审查进度。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围。

开展绩效评价工作是以应急管理局作为绩效评价对象，共涉及自然灾害防治体系建设补助资金项目、县综合应急指挥中心平台建设采购项目等7个项目，项目资金约774.9万元。通过绩效评价能够全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

我单位此次自评秉承科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的评价原则，严格按照县财政局制定的考评方法和细则，收集被评价项目的相关资料，对数据进行计算复核。在形成评价结论后，按照绩效评价工作要求认真、严谨、细致撰写绩效评价报告。

(三)绩效评价工作过程。

1.前期准备

按县财政局相关文件要求，量化分级管理，对涉及本项目的相关文件进行了学习与分析，并制定项目评价实施方案，设计绩效评价体系，报财政局审核后组织实施。

2.组织实施

采取听情况、问问题、看账目，对社会公众调查等形式开展考评。

3.分析评价

根据收集资料和现场考评情况进行汇总分析，根据设定的绩效评价指标体系进行评分，最终形成综合性书面报告。

三、综合评价情况及评价结论

(一)资金到位情况:按年初及追加预算，县财政局已拨付采购森林扑火设备等7个项目资金共计774.9万元，上年结转0万元，上级转移支付0万元，共计774.9万元，资金到位率100%。

(二)资金使用情况:专项资金共计支出756.4万元，执行率97.6%。

(三)项目组织情况分析:对有关文件进行了科学分析研究，制定了绩效评价工作方案，采用查阅凭证和资料、审计等形式进行考评。根据考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

(四)项目管理情况分析:项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

(五)评价结论(附相关评分表)

2021年度我局各项资金管理规范，项目管理到位，对全县的各行业、各使用单位的有效发展起到了促进作用，发挥了财政资金的作用，综合评价得分 分，考评等级为“优”。

五、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况分析。

本项目决策依据符合年度工作计划，根据需要制定中长期实施规划;决策符合程序，并履行相应手续;资金分配因素全面合理，资金使用合理合规。

(二)项目过程情况分析。

项目涉及所有工作全部按时完成。

(三)项目产出情况分析。

按照工作计划任务和目标，在规定时间内完成了各项工作任务，保障我单位日常工作有效运行。

(四)项目效益情况分析。

通过项目实施情况来看，我局项目严格执行财务管理制度，相关业务科室全程参与，核算规范，账务清晰，达到了预期目标，对于加强安全生产监管能力，为我市高质量发展提供安全保障，具有重要意义。

五、存在的问题及原因分析

通过自查和自我评估，我局专项资金管理能严格遵守财经纪律和财务制度，但部门项目支出进度缓慢，年初做预算时考虑尚不够周全，存在项目调剂的情况

在今后的专项经费管理中，我们将进一步加强预算管理，编制预算前，熟悉掌握预算文件精神和单位年度工作计划；在预算编制过程中，加强与各科室的沟通；汇总预算时，认真对照往年预算，合理编制预算；预算执行时，认真把关，每月通报执行率并对支出不理想的项目进行沟通，针对性地解决支出困难；着力加强项目支出调度，加强项目开展事前事中事后的跟踪和支出进度的控制，开展项目绩效评价，科学、合理安排支出项目。

六、有关建议

建议财政管理部门加强绩效指标建设和评价体系方面加强指导和培训，提高资金使用部门的绩效评价水平。

八、其他需要说明的问题

无

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。